2.6 Anexa/Fișa de lucru – Plan de resurse și buget

Plan de resurse și buget

📋 Template 1: Planul detaliat de resurse financiare

SECȚIUNEA A: INVESTIȚIA INIȚIALĂ

1. Costuri de înființare și înregistrare

Element	Furnizor/Instituție	Cost (lei)	Termen	Status
Taxa înregistrare ONRC	ONRC	150 (SRL) / 100 (PFA)	5 zile	☐
Act constitutiv	Notar/Avocat	300-800	3 zile	☐
Rezervare denumire	ONRC	50	1 zi	☐
Consultanță juridică	Cabinet avocat	500-1500	–	☐
Semnătură electronică	certSIGN/DigiSign	400-800	1-2 zile	☐
Ștampila firmei	Tipografie	80-150	1 zi	☐
SUBTOTAL ÎNFIINȚARE		_____ lei

2. Sediu social și amenajări

Element	Specificații	Cost (lei)	Observații	Status
Găsirea sediului
Avans chirie	1-3 luni	_____	Negociabil	☐
Garanție	1-2 luni chirie	_____	Returnabilă	☐
Comision agenție	50-100% dintr-o chirie	_____	Dacă se folosește	☐
Amenajarea spațiului
Zugrăveală/vopsire	_____ mp × _____ lei/mp	_____	DIY sau firma	☐
Pardoseală	_____ mp × _____ lei/mp	_____	Laminat/PVC/carpet	☐
Instalații electrice	Linear/puncte	_____	Electrician autorizat	☐
Instalații sanitare	Băi/bucătării	_____	Instalator autorizat	☐
Compartimentări	Rigips/sticlă	_____	Dacă este necesar	☐
Tâmplărie	Uși/ferestre	_____	Reparații/înlocuiri	☐
SUBTOTAL SEDIU		_____ lei

3. Mobilier și echipamente de birou

Categoria	Articolul	Cantitate	Preț unitar	Total
Mobilier birou
Birouri	Model: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Scaune de birou	Model: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Dulapuri/rafturi	Model: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Mese întâlniri	Model: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Mobilier specific
Vitrine (magazin)	Model: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Rafturi expunere	Model: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Casierie/recepție	Model: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Electronice
Calculatoare/laptopuri	Specificații: _____	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Monitoare	Mărime: _____	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Imprimante multifuncționale	Model: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Telefoane	Fix/mobil	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Sistem audio/video	Conferințe	_____ set	_____ lei	_____ lei
SUBTOTAL MOBILIER & IT				_____ lei

4. Echipamente specializate pe domeniu

Categoria	Articolul	Cantitate	Preț	Necesitate	Alternativă
Restaurant/Alimentație
Frigidere profesionale	_____ L	_____ buc	_____ lei	Esențială ☐	Leasing ☐
Cuptoare	Tip: _______	_____ buc	_____ lei	Esențială ☐	Second hand ☐
Plite industriale	_____ ochiuri	_____ buc	_____ lei	Esențială ☐	Închiriere ☐
Producție
Utilaje producție	Model: _______	_____ buc	_____ lei	Esențială ☐	Leasing ☐
Instrumente măsură	Tip: _______	_____ buc	_____ lei	Importantă ☐	Împrumut ☐
Servicii
Echipamente specifice	Descriere: _____	_____ buc	_____ lei	Importantă ☐	Outsourcing ☐
SUBTOTAL ECHIPAMENTE				_____ lei

5. Stocuri și inventar inițial

Categoria	Produs/Material	Cantitate	Preț unitar	Total
Materii prime
Material 1	Specificații: _____	_____ kg/buc	_____ lei	_____ lei
Material 2	Specificații: _____	_____ kg/buc	_____ lei	_____ lei
Produse finite
Produs 1	Cod: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Produs 2	Cod: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Consumabile
Ambalaje	Tip: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
Etichete	Model: _______	_____ buc	_____ lei	_____ lei
SUBTOTAL STOCURI				_____ lei

SECȚIUNEA B: COSTURI LUNARE RECURENTE

6. Cheltuieli fixe lunare

Categoria	Element	Cost lunar (lei)	Anual (lei)
Spațiu și utilități
Chirie	_____ mp × _____ lei/mp	_____	_____
Electricitate	Consum estimat	_____	_____
Gaze naturale	Consum estimat	_____	_____
Apă și canalizare	Consum estimat	_____	_____
Salubritate	Per container	_____	_____
Comunicații
Internet + telefonie	Plan: _______	_____	_____
Telefonie mobilă	_____ numere	_____	_____
Servicii profesionale
Contabilitate	Externalizată	_____	_____
Consultanță juridică	Abonament/orar	_____	_____
Asigurări
Asigurare sediu	Valoare asigurată: _____	_____	_____
Asigurare răspundere civilă	Limită: _____	_____	_____
Software și licențe
Software contabilitate	Saga/Nexus/Mentor	_____	_____
Microsoft Office	_____ utilizatori	_____	_____
CRM/ERP	Platform: _______	_____	_____
SUBTOTAL COSTURI FIXE		_____ lei	_____ lei

7. Salarii și contribuții

Poziția	Sal. brut	Contribuții	Total cost	Nr. persoane	Cost total
Management
Director general	_____ lei	_____ lei	_____ lei	_____	_____ lei
Manager operațiuni	_____ lei	_____ lei	_____ lei	_____	_____ lei
Personal operational
Vânzător	_____ lei	_____ lei	_____ lei	_____	_____ lei
Casier	_____ lei	_____ lei	_____ lei	_____	_____ lei
Personal de producție
Operator	_____ lei	_____ lei	_____ lei	_____	_____ lei
Tehnician	_____ lei	_____ lei	_____ lei	_____	_____ lei
Suport
Curățenie	_____ lei	_____ lei	_____ lei	_____	_____ lei
Securitate	_____ lei	_____ lei	_____ lei	_____	_____ lei
SUBTOTAL SALARII					_____ lei

SECȚIUNEA C: COSTURI VARIABILE

8. Costuri directe de producție

Element	Cost per unitate	Volum lunar estimat	Cost lunar
Materii prime principale
Material A	_____ lei/kg	_____ kg	_____ lei
Material B	_____ lei/buc	_____ buc	_____ lei
Ambalaje
Cutii	_____ lei/buc	_____ buc	_____ lei
Etichete	_____ lei/buc	_____ buc	_____ lei
Transport și logistică
Livrări clienți	_____ lei/livrare	_____ livrări	_____ lei
Transport materii prime	_____ lei/comandă	_____ comenzi	_____ lei
SUBTOTAL COSTURI VARIABILE			_____ lei

9. Marketing și vânzări

Activitatea	Buget lunar	Buget anual	ROI estimat	Prioritate
Marketing digital
Google Ads	_____ lei	_____ lei	_____%	Mare ☐ Medie ☐ Mică ☐
Facebook/Instagram Ads	_____ lei	_____ lei	_____%	Mare ☐ Medie ☐ Mică ☐
SEO/Website	_____ lei	_____ lei	_____%	Mare ☐ Medie ☐ Mică ☐
Marketing tradițional
Flyere/broșuri	_____ lei	_____ lei	_____%	Mare ☐ Medie ☐ Mică ☐
Radio/TV local	_____ lei	_____ lei	_____%	Mare ☐ Medie ☐ Mică ☐
Evenimente și networking
Târguri de profil	_____ lei	_____ lei	_____%	Mare ☐ Medie ☐ Mică ☐
Evenimente de lansare	_____ lei	_____ lei	_____%	Mare ☐ Medie ☐ Mică ☐
SUBTOTAL MARKETING	_____ lei	_____ lei

SECȚIUNEA D: SURSE DE FINANȚARE

10. Capital propriu

Sursa	Suma (lei)	Procent din total	Disponibilitate	Condiții
Economii personale	_____	_____%	Imediat ☐ _____ zile	Fără dobândă
Vânzare active	_____	_____%	_____ zile	Fără dobândă
Împrumut familie	_____	_____%	_____ zile	Dobândă: _____%
Parteneri/asociați	_____	_____%	_____ zile	Participație: _____%
TOTAL CAPITAL PROPRIU	_____ lei	_____%

11. Finanțare externă

Sursa	Suma (lei)	Dobânda	Perioada	Garanții	Status
Credite bancare
Credit investiții	_____	_____%	_____ ani	_____	În curs ☐
Credit capital de lucru	_____	_____%	_____ ani	_____	În curs ☐
Fonduri nerambursabile
Start-Up Nation	50.000 max	0%	–	Plan afaceri	Aplicat ☐
Fonduri UE	_____	0%	–	Documentație	În pregătire ☐
Alte surse
Investitori privați	_____	Participație	–	_____% acțiuni	Negociere ☐
Leasing echipamente	_____	_____%	_____ ani	Echipamentul	În evaluare ☐
TOTAL FINANȚARE EXTERNĂ	_____ lei

SECȚIUNEA E: ANALIZĂ CASH FLOW

12. Proiecția Cash Flow – Primul An

Luna	Încasări	Plăți	Cash Flow	Sold cumulat	Observații
Lună 1	_____	_____	_____	_____	Lansare
Lună 2	_____	_____	_____	_____
Lună 3	_____	_____	_____	_____
Lună 4	_____	_____	_____	_____
Lună 5	_____	_____	_____	_____
Lună 6	_____	_____	_____	_____
Lună 7	_____	_____	_____	_____
Lună 8	_____	_____	_____	_____
Lună 9	_____	_____	_____	_____
Lună 10	_____	_____	_____	_____
Lună 11	_____	_____	_____	_____
Lună 12	_____	_____	_____	_____
TOTAL AN 1	_____ lei	_____ lei	_____ lei

SECȚIUNEA F: INDICATORI CHEIE

13. Sumar financiar

Indicator	Valoare	Observații
Investiția totală inițială	_____ lei	Secțiunea A
Capital de lucru necesar (6 luni)	_____ lei	Rezervă siguranță
Total necesar la lansare	_____ lei	Suma totală
Resurse disponibile	_____ lei	Secțiunea D
Deficit/Surplus	_____ lei	Verde >0, Roșu <0

14. Pragul de Rentabilitate

Element	Valoare	Calculul
Costuri fixe lunare	_____ lei	Din secțiunea B
Preț mediu de vânzare	_____ lei	Estimat din piață
Cost variabil mediu	_____ lei	Din secțiunea C
Marja unitară	_____ lei	Preț – Cost variabil
PRAG RENTABILITATE	_____ unități/lună	Costuri fixe ÷ Marja
Venit la prag	_____ lei/lună	Unități × Preț

15. Plan de Monitorizare

Indicatorul	Frecvența	Responsabil	Acțiune la abateri
Cash flow	Săptămânal	CFO/Contabil	Replanicare plăți
Vânzări vs. plan	Lunar	Manager vânzări	Intensificare marketing
Costuri vs. buget	Lunar	Manager operațiuni	Optimizare procese
Rentabilitate	Trimestrial	Director general	Ajustare strategie

📝 INSTRUCȚIUNI DE UTILIZARE

Pentru Completare:

Începeți cu Secțiunea A – calculați toate costurile inițiale
Continuați cu Secțiunea B – estimați costurile lunare fixe
Completați Secțiunea C – calculați costurile variabile
Identificați sursele în Secțiunea D
Proiectați cash flow-ul în Secțiunea E
Analizați indicatorii din Secțiunea F

Pentru Validare:

☐ Verificați toate calculele
☐ Consultați cu un specialist financiar
☐ Obțineți oferte reale de la furnizori
☐ Testați scenariile pessimist/optimist
☐ Planificați rezerva de siguranță (min. 20%)

Pentru Monitorizare:

☐ Actualizați lunar datele reale
☐ Comparați cu planul inițial
☐ Ajustați proiecțiile pe baza învățărilor
☐ Revizuiți anual întregul plan

Data completării: _______________
Responsabil: _______________
Următoarea revizie: _______________

Curs Competențe Antreprenoriale

Curriculum

2.6 Anexa/Fișa de lucru – Plan de resurse și buget

Plan de resurse și buget

📋 Template 1: Planul detaliat de resurse financiare

SECȚIUNEA A: INVESTIȚIA INIȚIALĂ

1. Costuri de înființare și înregistrare

2. Sediu social și amenajări

3. Mobilier și echipamente de birou

4. Echipamente specializate pe domeniu

5. Stocuri și inventar inițial

SECȚIUNEA B: COSTURI LUNARE RECURENTE

6. Cheltuieli fixe lunare

7. Salarii și contribuții

SECȚIUNEA C: COSTURI VARIABILE

8. Costuri directe de producție

9. Marketing și vânzări

SECȚIUNEA D: SURSE DE FINANȚARE

10. Capital propriu

11. Finanțare externă

SECȚIUNEA E: ANALIZĂ CASH FLOW

12. Proiecția Cash Flow – Primul An

SECȚIUNEA F: INDICATORI CHEIE

13. Sumar financiar

14. Pragul de Rentabilitate

15. Plan de Monitorizare

📝 INSTRUCȚIUNI DE UTILIZARE

Pentru Completare:

Pentru Validare:

Pentru Monitorizare:

Modal title